Сведения о чьих денежных переводах и когда начнут передавать в органы госдоходов Казахстана

Прием оплаты за свои товары и услуги мобильными переводами, как и наличными средствами, помогал некоторым недобросовестным предпринимателям избегать оплаты налогов. Но теперь банковские счета будут проверять на предмет предпринимательской деятельности. Кого и когда это коснется, читайте в материале NUR.KZ.

Почему решили проверять мобильные переводы

Еще несколько лет назад казахстанцы могли расплатиться с продавцами наличными деньгами и платежной картой.

При этом в обоих случаях продавец должен выдать покупателю фискальный чек, который гарантирует права клиента, например, на возврат товара, а также говорит о том, что компания зафиксировала доход от продажи для налоговой отчетности.

Относительно недавно многие казахстанцы вместо наличных денег начали расплачиваться денежными мобильными переводами.

Деньги при этом иногда переводятся на частный банковский счет непосредственно продавца или другого человека, который является физическим лицом.

Таким образом, наличная оплата и денежные переводы без выдачи фискального чека могут не отражаться в отчетности недобросовестных продавцов и способствовать развитию теневой экономики.

Как решили бороться с теневой экономикой

В связи с этим было решено проверять денежные мобильные переводы физических лиц, но только те, у которых есть признаки осуществления предпринимательской деятельности. И коснется это не всех сразу.

Собирать и передавать сведения о подозрительной активности на счетах клиентов будут обязаны сами банки. Как сообщили в Комитете государственных доходов МФ РК (КГД), на данный момент разработаны критерии, по которым они будут это определять.

Согласно проекту приказа, к критериям определения операций, имеющих признаки получения дохода от осуществления предпринимательской деятельности, отнесено получение одним физическим лицом в течение трех последовательных календарных месяцев денежных средств на банковский счет от 100 и более разных лиц.

То есть, проверке может подвергнуться физическое лицо, которое три месяца подряд ежемесячно получало денежные средства от 100 различных лиц.

Кого и когда начнут проверять

Сведения о физических лицах, на чьих счетах были выявлены признаки от осуществления предпринимательской деятельности, будут передаваться банками в органы государственных доходов поэтапно параллельно с внедрением всеобщего декларирования доходов.

То есть, ежегодно до 2025 года будут добавляться новые категории.

• 1 этап. С 1 января 2022 года, то есть с этого года, начнут передаваться сведения только по государственным служащим, а также лицам, приравненных к ним, и их супругам.
• 2-й этап. С 1 января 2023 года будут передаваться сведения по работникам бюджетной сферы, а также субъектов квазигосударственного сектора, и их супругам.
• 3-й этап. С 1 января 2024 года будут передаваться сведения по руководителям, учредителям или участникам юридических лиц, индивидуальным предпринимателям и их супругам.
• 4-й этап. С 1 января 2025 года будут передаваться сведения по всем оставшимся категориям населения.

То есть, в этом году не будут передаваться сведения о денежных переводах физических лиц, которые соответствуют критериям предпринимательской деятельности, если они не являются госслужащими или их супругами.

"Проект приказа не затрагивает личные переводы физических лиц, добросовестных налогоплательщиков и нацелен на повышение эффективности при проведении налогового мониторинга, соблюдение норм законодательства Республики Казахстан, и предотвращение ущерба от уклонения от уплаты налогов", - отметили в КГД.